Tiene una cuenta IRA, ¿verdad? Si no la tiene, se está perdiendo una de las mejores cosas que puede hacer desde el punto de vista financiero. De hecho, la mayoría de los expertos financieros le dirán que si su empresa no tiene un plan 401(k), una cuenta IRA es el mejor trampolín hacia una jubilación decente.
¿Qué es una cuenta IRA?
Si no está familiarizado con las cuentas IRA, son las siglas de Individual Retirement Account (Cuenta Individual de Jubilación). Se trata de una cuenta abierta en una entidad financiera en la que puede ahorrar dinero para la jubilación con un crecimiento libre de impuestos y con impuestos diferidos. En otras palabras, el dinero que ingresa en una cuenta IRA está libre de impuestos. Sin embargo, cuando lo retire a la edad de 55 años y medio o la que sea, tendrá que pagar impuestos.
Tres tipos
Existen tres tipos de cuentas IRA. Son las siguientes:
IRA tradicional
Aquí es donde usted hace aportaciones con dinero que debería poder deducir en sus impuestos. Todo el dinero que ganen sus inversiones queda potencialmente diferido a efectos fiscales hasta que retire el dinero en el momento de la jubilación. Si se encuentra en la situación típica, cuando se jubile estará en un tramo impositivo más bajo, por lo que el dinero que retire probablemente tributará a un tipo más bajo.
Cuenta IRA Roth
En este caso, realiza aportaciones a su cuenta con dinero por el que ya ha pagado impuestos (después de impuestos) y es probable que su dinero crezca libre de impuestos. Cuando retire el dinero durante la jubilación, es probable que no tenga que pagar impuestos por él, siempre que cumpla determinadas condiciones. En el siguiente vídeo de Suze Orman se explica cómo abrir una cuenta IRA Roth, pero su consejo sería probablemente el mismo para abrir una cuenta IRA tradicional.
Rollover IRA
Se trata de una cuenta IRA tradicional financiada con dinero reinvertido de un plan de jubilación cualificado. Por lo general, una transferencia significa trasladar el dinero de un plan patrocinado por un empleado, como un 401(k) o un 403(b), a una cuenta IRA.
¿Cuál elegir?
Tanto las cuentas IRA tradicionales como las Rothtienen grandes ventajas fiscales que permiten que sus ahorros crezcan potencialmente -o se acumulen- más rápido que en una cuenta sujeta a impuestos. La mejor forma de determinar cuál de ellas le conviene más es utilizar una calculadora de IRA tradicional frente a IRA Roth, disponible en muchos sitios web, como Fidelity.com.
¿Por qué invertir en IRA?
La mayoría de los expertos financieros afirman que se necesita hasta el 85% de los ingresos previos a la jubilación para disfrutar de una jubilación decente. Es posible que pueda acumular esa cantidad de dinero en un plan patrocinado por su empresa, como un 401(k). Sin embargo, esto podría no ser suficiente para acumular todo el dinero que necesitará. Afortunadamente, puede contribuir tanto a una cuenta IRA como a un plan 401(k). Naturalmente, su objetivo debe ser aportar la máxima cantidad posible a su cuenta IRA cada año. Este año, la cantidad máxima que puede aportar a una cuenta IRA tradicional es de 5.500 $. Sin embargo, si tiene más de 55 años, la aportación máxima asciende a 6.500 $. Las cuentas IRA Roth son un poco más complicadas y debería consultar un sitio web como Bankrate.com o Fidelity.com para saber exactamente cuánto podría aportar a una cuenta IRA Roth.
Las otras ventajas de una cuenta IRA
Una de las principales ventajas de una cuenta IRA es la que hemos mencionado en un párrafo anterior. Le permite complementar sus ahorros actuales en un plan de jubilación patrocinado por la empresa. Pero hay otras dos ventajas importantes. En primer lugar, en la mayoría de los casos, una cuenta IRA le permite acceder a una gama de inversiones más amplia que su plan patrocinado por la empresa. Y en segundo lugar, le permite beneficiarse de un crecimiento fiscal diferido o libre de impuestos.
Términos importantes de las cuentas individuales
Si tiene una cuenta IRA o está pensando en abrir una, hay algunos términos que es importante que conozca y aquí tiene siete de ellos.
Renta bruta ajustada o AGI
Su AGI se utiliza para determinar su impuesto federal sobre la renta. Incluye todos los ingresos imponibles que recibió el año pasado, como salarios, intereses, ganancias de capital y dividendos, menos cosas como gastos de mudanza, gastos empresariales, pérdidas de capital, pensión alimenticia y contribuciones a cuentas IRA cualificadas.
Aportación al plan de jubilación
Puede ingresar dinero en una cuenta IRA siempre que gane dinero. Y si tiene más de 55 años, puede hacer aportaciones adicionales. Sin embargo, independientemente de su edad, sus aportaciones no pueden superar sus ingresos.
No deducible o deducible
Si participa en un plan como el 401(k), es posible que pueda deducir sus aportaciones a una cuenta IRA. Esto dependerá de su situación fiscal y de sus ingresos. En cambio, las aportaciones a una cuenta IRA Roth no son deducibles.
MAGI o renta bruta ajustada modificada
Algunas personas utilizan su MAGI para determinar cuánto pueden aportar a una cuenta IRA. Sin embargo, para la mayoría de las personas, su MAGI será la línea del formulario de impuestos denominada "renta bruta ajustada" o AGI (por sus siglas en inglés). Sin embargo, algunos contribuyentes deciden modificar su AGI añadiendo algunas de sus exenciones fiscales o ingresos. Estas adiciones pueden ser cualquier cosa, desde ingresos procedentes del extranjero que no tenía que incluir en su renta bruta ajustada hasta ingresos procedentes de bonos de la serie EE y desde costes educativos cualificados hasta contribuciones a una cuenta IRA tradicional.
Distribución mínima obligatoria
Si tiene una cuenta IRA tradicional, la ley le obliga a empezar a retirar dinero de la cuenta antes del 1 de abril del año siguiente a cumplir los 70 años y medio. La cantidad que deberá retirar dependerá de su esperanza de vida y de su edad. En la página web del IRS encontrará tablas simplificadas que podrá utilizar para calcular cuál será su distribución mínima obligatoria. Tenga en cuenta que si no efectúa esos retiros a tiempo, se le aplicará un impuesto especial. Si tiene una cuenta Roth IRA, no estará sujeta a distribución mínima obligatoria hasta que fallezca.
Prórroga
Es el término que se utiliza cuando reinvierte dinero de un plan de jubilación con diferimiento fiscal a otro en un plazo de 60 días. Como norma general, el 20% de los fondos que reinvierta se retendrán a efectos fiscales si toma posesión de los mismos. La forma de evitarlo es haciendo una reinversión directa, que es una transferencia de fideicomisario a fideicomisario en vez de de una cuenta de jubilación a otra.
Retiradas libres de impuestos y penalizaciones
La ley establece que puede retirar dinero de su cuenta IRA sin pagar impuestos ni penalizaciones, siempre que lo devuelva en un plazo de 60 días. Sin embargo, tenga en cuenta que sólo puede hacerlo una vez al año. Aunque se supone que no deben utilizarse como préstamos a 60 días, algunos titulares de cuentas utilizan esta norma para prestarse dinero a sí mismos. Muchos expertos financieros advierten contra esta práctica. Dicen que la situación conlleva muchos peligros, como no disponer del dinero, incumplir el plazo de 60 días e incurrir en impuestos. Un asesor financiero afirma que utilizar el dinero de una cuenta IRA como préstamo rápido debe ser el último recurso.
Educación IRA
Hace algunos años, esta cuenta pasó a denominarse cuenta de ahorro para la educación Coverdell. Sin embargo, es posible que siga oyendo el término Education IRA. Dado que esta cuenta no se utiliza para financiar la jubilación, no es estrictamente una cuenta IRA. Pero cuando se creó sus normas hacían pensar en una cuenta IRA, de ahí el apodo. Puede hacer aportaciones a una cuenta Coverdell de ahorro para la educación de hasta 2.000 $ por hijo para ayudar con los gastos educativos. Aunque no puedes deducir las aportaciones del impuesto sobre la renta, el dinero que ganes tributará de forma diferida y, en el caso de determinados centros educativos, el dinero que retires estará libre de impuestos.
